Sachverhalt:

?

Die Verwaltung legt hiermit den 1. Controllingbericht zu den Produktergebnissen f?r das Haushaltsjahr 2019 mit Stand 31.03.2019 vor.

F?r den vorliegenden Bericht wurde eine Zusammenstellung aller HHST mit einer Abweichung zwischen Planansatz und der Hochrechnung des Rechnungsergebnisses (statische Hochrechnung zum Jahresende) ab +/- 10.000 ? als Grundlage f?r die Auswertung erstellt.

Nach Auswertung s?mtlicher Daten ergibt sich folgender Stand (Anlage 1):

Bei den Ertr?gen aus Gewerbesteuer handelt es sich um eine Momentaufnahme zum Stand 31.03.2019. Hochrechnungen sind im 1. Quartal eines Jahres schwer m?glich, so dass hier die Entwicklung der n?chsten Monate abgewartet werden sollte.

In der separaten Aufstellung ?Asyl? sind alle Haushaltsstellen des Produktes mit einer Prognose enthalten. Bei den farbig unterlegten Haushaltsstellen kann keine statische Hochrechnung vorgenommen werden, hier wird die Prognose des Fachbereichs nach gesonderten Kriterien vorgenommen. Die Verschlechterungen in diesem Bereich, die nach Abzug aller Zuweisungen bei der Stadt verbleiben, betragen nach heutigem Kenntnisstand? rd. 148.200 Euro.

F?r den vorliegenden Bericht ist auch wieder die zus?tzliche Bereitstellung von Haushaltsmitteln in Form von Haushalts?berschreitungen ber?cksichtigt worden. Seit Jahresanfang bis zum 31.03.2019 sind Haushaltsmittel in Form von Haushalts?berschreitungen in H?he von rd. 13.000 ? zus?tzlich zu den im Controllingbericht dargestellten Werten bereitgestellt worden.

Die Personalaufwendungen sind in der beiliegenden? Aufstellung dargestellt.

Die Darstellung der Personalkosten wurde - wie aus dem vergangenen Jahr bekannt - beibehalten. Es wird jedoch darauf hingewiesen, dass sich die Personalkosten, wie sie im Etat dargestellt werden, aus zwei Bereichen zusammensetzen.

Dies sind einerseits die budgetierten zahlungswirksamen Positionen der Lohn- und Gehaltszahlungen und auf der anderen Seite die nicht-zahlungswirksamen Buchungen, die im Rahmen des Jahresabschlusses (z. B. R?ckstellungen) erfolgen und im Laufe des Jahres ver?nderlich sind. Diese Zahlen basieren auf dem Kenntnisstand per 31.03.2019.

Zu beiden Positionen wird im Hauptausschuss im Juni 2019 dezidiert berichtet.

Im Finanzausschuss am 22.11.2017 wurde eine Erweiterung des Controllingberichtes beschlossen:

Es soll einmal pro Quartal ein ?berblick ?ber die Liquidit?t und m?gliche Risiken gegeben werden sowie ein ?berblick ?ber das Forderungsmanagement gegeben werden.

Im Bericht zum Finanzplan (Anlage 2) wird in Teil 1 die Entwicklung der Liquidit?tskredite ?ber einen Zeitraum von 12 Monaten dargestellt. Die Tabelle enth?lt die H?he der Liquidit?tskredite und den Zinssatz jeweils zum 1. eines Monats. Zus?tzlich werden der Zinsaufwand und der Zinsertrag f?r die Aufnahme der Liquidit?tskredite aufgelistet.

Im 2. Teil werden sowohl die Neuaufnahmen von Investitionskrediten im Haushaltsjahr 2019 sowie der Zinsaufwand f?r die langfristigen Investitionskredite zum Stand? 31.03.2019 dargestellt.

Zus?tzlich zeigt eine ?bersicht alle Darlehen, die im Laufe des Haushaltsjahres zur Umschuldung anstehen -? mit Umschuldungstermin und Restschuldbetrag. Bei erfolgter Umschuldung? werden hier die neuen Zinss?tze und Zinsfestschreibungen vermerkt.

Der letzte Teil des Berichtes zum Finanzplan stellt die Entwicklung der Investitionen laut Finanzrechnung dar.

Mit Stand 31.03.2019 ergibt sich folgender Saldo:

Ein negativer Saldo bedeutet einen Kreditbedarf, ein positives Ergebnis kennzeichnet einen ?berschuss an Einzahlungen aus Investitionst?tigkeit.

Zum Stichtag 31.03.2019 sind somit keine Risiken erkennbar.

Der Bericht zum Forderungsmanagement (Anlage 3) enth?lt eine Aufstellung zu den r?ckst?ndigen Forderungen zum Stichtag 31.03.2019 und daneben diejenigen Forderungen, die sich in Vollstreckung befinden.

Die Tabelle zeigt nur die gr??ten Forderungsgruppen (bspw. Gewerbesteuer-forderungen und Forderungen aus dem Bereich der Kindertagesbetreuung).?

?

Die B?rgermeisterin

In Vertretung

gez. Schweinsberg