Sachverhalt:

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Die Verwaltung legt hiermit den 1. Controlling-Bericht zu den Produktergebnissen f?r das Haushaltsjahr 2025 mit Stand 31.03.2025 in der bekannten Form vor.

F?r den vorliegenden Bericht wurde eine Zusammenstellung aller HHST mit einer Abweichung zwischen Planansatz und der Hochrechnung des Rechnungsergebnisses (statische Hochrechnung zum Jahresende) ab +/- 10.000 ? als Grundlage f?r die Auswertung erstellt.

Nach Auswertung s?mtlicher Daten ergibt sich folgender Stand (Anlage 1):

Der aktuelle Bericht geht von einem Fehlbetrag zum Jahresende von 21.693.193,46 ? aus. Es ergeben sich damit Verschlechterungen gegen?ber der Planung 2025 von rd. 5,9 Mio ?.

Urs?chlich f?r die Verschlechterung des Jahresergebnisses sind in erster Linie Abweichungen bei der Gewerbesteuer.

Bei den Ertr?gen aus Gewerbesteuer zeigen sich zum Stand 31.03.2025 Verschlechterungen sowohl bei den Veranlagungen f?r das laufende Jahr, als auch bei den Veranlagungen f?r Vorjahre. Die Abweichung gegen?ber der Planung betr?gt rd. 6,6 Mio. ?.? Ber?cksichtigt wurden dabei die vorliegenden Steuerl?ufe bis zum 20.03.25. Mittlerweile liegen weitere Datentr?ger des Finanzamtes vor. Aktuell bleiben die Werte stabil.

Es kann also hier zun?chst von einer ?Momentaufnahme? zum 31.03.25 gesprochen werden.

Die weitere Entwicklung muss daher abgewartet und verwaltungsseitig engmaschig begleitet werden.

Im Vorfeld wurde die Kommunalaufsicht des Ennepe- Ruhr ? Kreises in einem ausf?hrlichen Gespr?ch ?ber die aktuelle Haushaltssituation informiert. Es wurde weiterhin ein enger Austausch vereinbart.

Zu Beginn des Haushaltsjahres wurden im Ergebnisplan pauschal 25 % der Aufwandsans?tze freigegeben. Freiwillige Leistungen, sowie Mittel f?r Investitionen bleiben zu 100 % gesperrt. Der globale Minderaufwand bleibt in voller H?he gesperrt.

Die Fachbereiche wurden Ende M?rz dar?ber informiert, dass aufgrund der schwierigen Haushaltssituation im Ergebnisplan dar?ber hinaus nur noch Einzelfreigaben nach eingehender Pr?fung der Antr?ge erteilt werden.

Mittelfreigaben werden dahingehend eingehend gepr?ft, ob die Freigabe zwingend erforderlich ist. Die Mittel werden nur noch freigegeben, wenn in der Begr?ndung schl?ssig dargelegt wird, warum die geplanten Aufwendungen zur Aufrechterhaltung des Dienstbetriebes erforderlich sind. Noch verf?gbare Mittel aus den Deckungskreisen sind hierbei entsprechend zu ber?cksichtigen.

Kritische F?lle werden im Verwaltungsvorstand er?rtert.

Stellennachbesetzungen werden generell zur?ckgestellt. Unabweisbare Einzelf?lle werden ebenfalls im Verwaltungsvorstand besprochen.

Es ist ein realistisches Ziel, durch diese Gegensteuerungsma?nahmen die Fehlbetr?ge entsprechend zu verringern. Der n?chste Bericht wird zum Stand 30.06.25 vorgelegt.

Anzumerken ist auch, dass es in den vergangenen Jahren in den Jahresabschl?ssen gelungen ist, durch eine stringente Bewirtschaftung deutlich bessere Ergebnisse als geplant erzielen zu k?nnen, durchweg in siebenstelliger H?he.

Zu den ?brigen Positionen:

Im Bereich ?Asyl? bewegen sich die Prognosen der Fachabteilung weiterhin im Rahmen der Planans?tze. Eine detaillierte Betrachtung der Auswirkungen im Zusammenhang mit der Aufnahme von Gefl?chteten ist erst im Verlauf des Jahres m?glich.

Die Einsparungen bei den zahlungswirksamen Personalaufwendungen werden zum 31.03.2025 insgesamt auf einen Betrag von ca. 1,812 Mio ? gesch?tzt. Dieser Betrag beinhaltet bereits die gestiegenen Personalaufwendungen durch den aktuellen Tarifabschluss in H?he von + 437 T ?.

Der Finanzbericht mit Stand 31.03.2025 wird als Anlage 2 beigef?gt.

Auswirkungen auf das Klima:

neutrale Auswirkungen

positive Auswirkungen

negative Auswirkungen

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Begr?ndung: kein unmittelbarer Bezug

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