Sachverhalt:

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Die Verwaltung legt hiermit den 1. Controllingbericht zu den Produktergebnissen f?r das Jahr 2016 mit Stand vom 29.02.2016 vor.

Zu diesem Zweck hat am 11.02.2016 nochmals ein Treffen des Arbeitskreises Controlling stattgefunden, um die Erkenntnisse aus den Berichten 2015 auszuwerten und gegebenenfalls Anregungen f?r die Berichte im Jahr 2016 zu geben.

Die Teilnehmer des Arbeitskreises einigten sich auf folgende Vorgehensweise f?r die Berichte 2016:

-       Der Umsetzungsstand der Haushaltssanierungsma?nahmen wird nicht mehr monatlich mitgeteilt.

-       Der viertelj?hrliche Bericht ?ber den Umsetzungsstand an die Bezirksregierung wird den Ausschussmitgliedern nach Versand an die Aufsichtsbeh?rde zur Kenntnis gegeben.

-       Weiterhin soll regelm??ig ?ber die Entwicklungen im Bereich Familie und Jugend und ?ber die Prognose der Personalkosten berichtet werden.

F?r den vorliegenden Bericht wurde eine Zusammenstellung aller HHST mit einer Abweichung zwischen Planansatz und der Hochrechnung des Rechnungsergebnisses (statische Hochrechnung zum Jahresende) ab +/- 10.000 ? als Grundlage f?r die Auswertung erstellt.

Diese Auswertungen wurden an die Fachbereiche (FB) gesandt mit der Bitte, eine eigene Prognose zum Jahresende und eine Stellungnahme zu den Ergebnissen inklusive m?glicher Gegensteuerungsma?nahmen abzugeben.

Nach Einarbeitung der Prognosen und Erl?uterungen aus den Fachbereichen werden wiederum nur die Abweichungen ab +/- 10.000 ? in den eigentlichen Controllingbericht ?bernommen.

Der Controllingbericht enth?lt folgende Spalten:

-       HHST mit Bezeichnung

-       Ansatz

-       Rechnungsergebnis zum 29.02.1016

-       Prognose der Fachbereiche f?r 12 Monate inkl. Erl?uterungen

-       Abweichungen zwischen Ansatz und Prognose FB in Euro und Prozent ab

+/- 10.000 ?

-       Tendenz in Form eines Pfeils

Ein gr?ner Pfeil bedeutet:????????????????????????? Verbesserung

Ein gelber Pfeil bedeutet:?????????????????????????? Abweichung im Toleranzbereich zw. 0% und 5%

Ein roter Pfeil bedeutet:???????????????????????????? Verschlechterung

Auf Anregung des Arbeitskreises wird k?nftig noch eine weitere Spalte eingef?hrt, die eine Bemerkung der Verwaltungsleitung aufnehmen soll. Diese Spalte ist in Form einer ?Sorgenampel? dargestellt und zeigt an, ob die Abweichung bei dieser betroffenen HHST aus Sicht der Verwaltung zu grundlegenden Auswirkungen auf das Jahresergebnis f?hren k?nnte.

Ein gr?ner Kreis symbolisiert:??????????????????? keine Auswirkungen auf das Jahresergebnis

Ein gelber Kreis:???????????????????????????????????????????????????????????????????????????? neutral, d.h. die Auswirkungen liegen im Toleranzbereich

Ein roter Kreis:???????????????????????????????????????????????????????????????? gro?e Auswirkungen auf das Jahresergebnis

Nach Auswertung s?mtlicher Daten ergibt sich folgender Stand:

Die Verbesserungen sind in erster Linie auf die positive Entwicklung bei den Gewerbesteuerertr?gen zur?ckzuf?hren. Weiterhin wirkt sich die restriktive Haushaltsf?hrung unter den Bedingungen des ? 82 GO NRW positiv aus.

Es muss ber?cksichtigt werden, dass die Monate Januar und Februar 2016 unter dem Einfluss der Haushaltsf?hrung nach ? 82 GO NRW zu sehen sind und so in verschiedenen F?llen eine Hochrechnung noch nicht aussagekr?ftig ist.

In dem vorliegenden Bericht sind die Prognosen f?r das Produkt ?Asyl? herausgenommen worden, da aufgrund der Entscheidungslage eine Prognose auf Basis der Etatans?tze aus Januar nicht mehr aktuell und von der Entwicklung der Fallzahlen abh?ngig ist. ?hnlich verh?lt es sich im Produkt ?Jugend?. Auch hier gestalten sich die Prognosen nach zwei Monaten noch sehr schwierig, so dass hier in den meisten F?llen die Prognosen = Ansatz gew?hlt wurden. Somit erscheinen auch diese Haushaltsstellen nicht in der Tabelle. Im n?chsten oder ?bern?chsten Monat wird sich hier die Lage soweit ver?ndert haben, dass erste Prognosen auf Basis aktueller Zahlen und Entwicklungen m?glich sind.

Die ?Sorgenampel? wird in den n?chsten Bericht aufgenommen.

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Die B?rgermeisterin In Vertretung gez. Schweinsberg

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