Sachverhalt:
In den Einrichtungen der Tagesbetreuung der Stadt Schwelm werden die Kinder mit einem Mittagessen verpflegt, für das von den Eltern derzeit unterschiedliche Essensbeiträge erhoben werden. Ausfallzeiten wurden bisher nach einem festgelegten Berechnungssystem erstattet. Unberührt davon blieb bisher die jährliche Rückerstattung des gezahlten Essensgeldes für die jährliche Schließzeit, Feiertage sowie entschuldigte Erkrankung des Kindes ab einer vorgegebenen Frist.
Der personelle Aufwand für die Berechnung und Rückerstattung ist hoch. Die Kosten für eine Portion werden durch den Essensbeitrag der Eltern nicht gedeckt. Mit einem städt. Zuschuss von ca. 0,50 bis 2,00 Euro pro Portion wird das Essen derzeit subventioniert. Das Ungleichgewicht von Kosten und Einnahmen wird durch steigende Lebensmittel- und Personalkosten immer größer.
Durch ein anderes Berechnungssystem, dem eine pauschale Abrechnung zugrunde liegt und eine leichte Anhebung der Portionspreise um 50 Cent (nur in den KiTas) soll eine Einsparung im Subventionszuschuss und im Personalaufwand erzielt werden. Seit mehr als 10 Jahren sind die Essensbeiträge in den KiTas nicht mehr angepasst worden, für die OGS-Einrichtungen wurde 2013 eine Anpassung vorgenommen.
Durch die beschriebenen Maßnahmen ist in den KiTas eine Gesamtersparnis von ca. 8.000€/Jahr erzielbar, in den OGS-Einrichtungen liegt die Ersparnis bei ca. 5.000€/Jahr.
Der Beitrag für das Essen läge dann in den KiTas bei 50,-€/Monat, in den OGS-Einrichtungen unverändert bei 60,-€/Monat. Eine Rückerstattung von Ausfallzeiten soll dann nicht mehr stattfinden.
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Bespielkalkulation |
Essen in
städt. KiTa |
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Personal Küche |
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3520,00 |
260Std/Jahr |
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Vertretung |
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2267,69 |
167,5Std/Jahr |
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Geschirr,
Besteck |
geschätzt |
30,00 |
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Instandhaltung
und Ersatz von Geräten |
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200,00 |
bei
Abschreibung auf 5 Jahre |
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Reinigungsmittel
und -material |
hochgerechnet |
550,00 |
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Essen
Grundmaterial |
TK-Kost |
3148,08 |
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Essen
Fremdanbieter bei Mitarbeiterausf. |
fertiges Essen |
4007,00 |
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Essen
Frischware |
Einzelhandel |
2479,20 |
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Getränke |
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543,75 |
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Personalkosten
Einkauf/Kalkulation |
geschätzt |
2800,00 |
2Std/Woche |
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Personalkosten
Overhead |
geschätzt |
700,00 |
1/2 Std/Woche |
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Energiekosten
Strom/Wasser/Abwasser |
hochgerechnet |
3000,00 |
im Jahr bei 1
KW/Tag |
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Ausgaben |
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23245,72 |
Kosten für 6100
Portionen |
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Einnahmen
Essensbeitrag |
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-11590,00 |
6100 Essen |
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durchschn.1,90€/Portion |
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Gesamtkosten
pro Portion |
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3,81 |
Einzelkosten
einer Portion |
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Zuschuss der
Stadt gesamt 11.651€/Jahr |
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1,91 |
ungedeckt pro
Portion |
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Bespielkalkulation |
Essen in
städt. OGS |
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Personal Küche |
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7834,50 |
Peso |
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Geschirr,
Besteck |
geschätzt |
30,00 |
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Instandhaltung
und Ersatz von Geräten |
|
200,00 |
bei
Abschreibung auf 5 Jahre |
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Reinigungsmittel
und -material |
hochgerechnet |
550,00 |
vergl. KiTa |
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Essen
Warmanlieferung |
fertiges Essen |
27000,00 |
2,40/Portion |
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Essen
Frischware |
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1000,00 |
0,10 €pro Kind
und Tag |
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Getränke |
geschätzt |
400,00 |
in Relation zur
KiTa |
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Personalkosten
Einkauf/Kalkulation |
geschätzt |
2800,00 |
2Std/Woche |
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Personalkosten
Overhead |
geschätzt |
700,00 |
1/2 Std/Woche |
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Energiekosten
Strom/Wasser/Abwasser |
hochgerechnet |
1000,00 |
in Relation zur
KiTa |
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Ausgaben |
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41514,50 |
Kosten für
11250 Portionen |
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Einnahmen
Essensbeitrag |
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-36000,00 |
60,00 € x 50
Kinder x 12 Mon. |
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rund 11250
Essen á 3,20 |
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Gesamtkosten
pro Portion |
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3,69 |
Einzelkosten
einer Portion |
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Zuschuss der
Stadt gesamt 5514,50€/Jahr |
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0,49 |
ungedeckt pro
Portion |
Beschlussvorschlag:
Mittels einer Mischkalkulation werden die Beiträge für das Essen in den städt. KiTas auf einheitlich 50,-€/monatlich für 12 Monate/KiTa-Jahr und in den städt. OGS-Einrichtungen auf 60,-€/monatlich für 12 Monate im Schuljahr festgesetzt. Ab dem 01.08.2015 werden keine Ausfallzeiten mehr verrechnet.